Metodologia prowadzenia kontroli (NIK, RIO, instytucje nadzorcze) - w jednostkach sektora finansów publicznych

- metody, techniki i rozwiązania ułatwiające przeprowadzenie efektywnej kontroli,
- skuteczne identyfikowanie ryzyka oraz nieprawidłowości,
- praktyczne przykłady najczęstszych nieprawidłowości w procesie kontroli.

Termin szkolenia: 28.05.2025r.
Online - 09:00 - 14:00

CEL SZKOLENIA:
Celem szkolenia jest przekazanie uczestnikom wiedzy oraz praktycznych umiejętności w zakresie przeprowadzania skutecznych kontroli finansowych i organizacyjnych w jednostkach sektora publicznego. Uczestnicy dowiedzą się, jak planować i realizować kontrole zgodnie z obowiązującymi przepisami, identyfikować ryzyka oraz nieprawidłowości, a także jak opracowywać raporty pokontrolne i wdrażać zalecenia, co pozwoli na poprawę zarządzania i transparentności w jednostkach sektora publicznego.

GRUPA DOCELOWA:
Szkolenie przeznaczone jest dla pracowników jednostek sektora finansów publicznych, audytorów wewnętrznych, kontrolerów, a także kadry zarządzającej oraz głównych księgowych.

PROGRAM SZKOLENIA:

1. Wprowadzenie do kontroli w jednostkach sektora publicznego.
       a) Cele i znaczenie kontroli w jednostkach sektora finansów publicznych,
       b) Rodzaje kontroli: zewnętrzna (NIK, RIO, kontrole zewnętrzne instytucji nadzorczych) i wewnętrzna
           (audyt wewnętrzny, kontrola zarządcza),
       c) Podstawy prawne regulujące działalność kontrolną (m.in. Ustawa o finansach publicznych, Ustawa
           o odpowiedzialności za naruszenie dyscypliny finansów publicznych, inne akty prawne).

2. Planowanie kontroli.
       a) Etapy procesu planowania kontroli,
       b) Ryzyko jako podstawa do wyboru obszarów do kontroli.
       c) Ustalanie celów, zakresu oraz harmonogramu kontroli.
       d) Przygotowanie dokumentacji przed kontrolnej.

3. Przeprowadzanie kontroli – metody i narzędzia.
      a) Techniki kontroli: inspekcja, analiza dokumentacji, wywiady, obserwacja.
      b) Metody analizy dowodów księgowych i dokumentacji finansowej.
      c) Weryfikacja zgodności z przepisami prawa (UoFP, Ustawa o rachunkowości, wewnętrzne regulaminy
          i procedury).
      d) Sprawdzenie systemu kontroli wewnętrznej oraz zarządzania ryzykiem.
      e) Narzędzia wspierające proces kontroli: systemy IT, audyt śledczy, dokumentacja kontrolna.

4. Kontrola finansowa i budżetowa.
      a) Zasady kontroli operacji finansowych i księgowych.
      b) Sprawdzanie zgodności wydatków z budżetem oraz planem finansowym jednostki.
      c) Analiza sprawozdań finansowych i budżetowych.
      d) Kontrola poprawności prowadzenia ksiąg rachunkowych i wyceny aktywów.

5. Kontrola zgodności realizacji zamówień publicznych.
      a) Przegląd przepisów regulujących zamówienia publiczne (Prawo zamówień publicznych).
      b) Sprawdzanie dokumentacji przetargowej i zgodności z procedurami PZP.
      c) Analiza umów oraz procesów zakupowych.

6. Ocena wyników kontroli i raportowanie.
      a) Dokumentowanie wyników kontroli – protokoły i sprawozdania pokontrolne.
      b) Przygotowanie rekomendacji i zaleceń pokontrolnych.
      c) Proces tworzenia raportu końcowego: struktura, kluczowe elementy.
      d) Przykłady prawidłowego formułowania wniosków i zaleceń.

7. Prawa i obowiązki kontrolowanego oraz kontrolującego.
      a) Ustalenia dotyczące praw i obowiązków kontrolowanych jednostek.
      b) Uprawnienia kontrolerów w trakcie wykonywania czynności kontrolnych.
      c) Procedury zgłaszania zastrzeżeń do wyników kontroli.

8. Postępowanie pokontrolne.
      a) Monitorowanie wdrożenia zaleceń pokontrolnych.
      b) Sankcje wynikające z niewdrożenia zaleceń.
      c) Odpowiedzialność za naruszenie dyscypliny finansów publicznych – procedury postępowania.

9. Najczęstsze nieprawidłowości w procesie kontroli.
      a) Przykłady typowych błędów i nieprawidłowości w jednostkach sektora publicznego.
      b) Studia przypadków: analiza rzeczywistych kontroli i ich wyników.
      c) Dobre praktyki w zakresie minimalizacji ryzyka nieprawidłowości.

10. Praktyczne rozwiązania ułatwiające przeprowadzenie kontroli.
      a) Usprawnienie procesu kontroli w jednostce sektora publicznego.
      b) Rola systemów zarządzania dokumentacją oraz audytów wewnętrznych.
      c) Budowanie kultury kontroli i transparentności w jednostkach sektora publicznego.

WARUNKI UCZESTNICTWA

Koszt:

Jedna osoba: 490 zł netto + 23% VAT
Dwie osoby:   450 zł netto/os. + 23% VAT

Cena obejmuje:

koszt uczestnictwa online (MS Teams), materiałów szkoleniowych oraz certyfikatu poświadczającego udział w szkoleniu w wersji elektronicznej (PDF). Do podanej wyżej ceny nie doliczamy podatku VAT
w przypadku, kiedy uczestnictwo w szkoleniu jest finansowane co najmniej w 70% ze środków publicznych.

Dane do przelewu

Płatności należy dokonać po otrzymaniu potwierdzenia 5 dni przed terminem szkolenia na wskazane na potwierdzeniu konto. Na przelewie prosimy umieścić: temat i datę szkolenia oraz nazwiska uczestników.

Zgłoszenie powinno zawierać: temat i datę szkolenia, nazwiska i stanowiska uczestników oraz dane do wystawienia faktury.

Dwa dni przed szkoleniem uczestnik otrzymuje materiały szkoleniowe oraz link z dostępem do platformy szkoleniowej.

Rezygnacje przyjmujemy pisemnie nie później niż na 5 dni roboczych przed terminem spotkania. Po tym terminie obciążamy Państwa kosztami uczestnictwa w wysokości 100 % ceny.
 

 Zgłoszenie uczestnictwa (karta zgłoszeniowa)

                      Oświadczenie VAT (do pobrania)