Planowanie podatkowe po wprowadzeniu pakietu „Polski Ład”
Termin: 05.04.2022 r.
CEL SZKOLENIA
Celem szkolenia jest przedstawienie podstawowych metod optymalizacji podatkowej. W trakcie szkolenia szczegółowo omówione zostaną takie zagadnienia jak: optymalizacja podatkowa a planowanie podatkowe, cele optymalizacji, strategia podatkowa oraz jej zakres, forma oraz termin publikacji strategii podatkowej, umowa o współdziałanie z organami podatkowymi, etc.
GRUPA DOCELOWA
Szkolenie adresowane jest do dyrektorów finansowych, głównych księgowych, księgowych, specjalistów do spraw podatkowych, osób rozliczających podatki oraz przedstawicieli biur rachunkowych oraz innych osób zainteresowanych tematyką zmian w zakresie podatków.
PROGRAM
1. Cele i formy optymalizacji podatkowej oraz planowania podatkowego
2. Wpływ Polskiego Ładu na możliwości optymalizacji podatkowej
a) Zmiana pojęcia zarządu
b) Ukryta dywidenda – czy można uniknąć?
c) Zmiany w przepisach o restrukturyzacji
d) Estoński CIT - nowe możliwości i ryzyka
e) Podatek minimalny CIT
f) Podatek od przerzucanych dochodów
g) Ulga dla spółek holdingowych
3. Znaczenie formy prawnej prowadzenia działalności gospodarczej w optymalizacji podatkowej.
4. Wpływ Polskiego Ładu na wybór optymalnej podatkowo formy prowadzenia działalności gospodarczej
a) Spółka komandytowa
- Przekształcenie spółki jawnej w spółkę komandytową
- Zamiana komandytariusza na komplementariusza
- Składka zdrowotna
- Estoński CIT
- Pozostałe zagadnienia
- Dla kogo spółka komandytowa jest nadal optymalna?
b) Spółka komandytowo – akcyjna
- Korzyści podatkowe komplementariusza (brak podwójnego opodatkowania)
- Ochrona majątku akcjonariusza
- Brak składek ZUS
- Estoński CIT
- Zalety i wady
c) Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością
- „Powtarzające się świadczenia niepieniężne” – korzyści i wady
- Estoński CIT jako optymalne rozwiązanie
- W jakich przypadkach wystąpi składka ZUS
- Próg opłacalności
- Pozostałe zagadnienia
d) „Spółka cicha” jako opcjonalna forma prowadzenia działalności gospodarczej
- Zasady opodatkowania
- Brak ryzyka biznesowego
- Brak składki zdrowotnej
- Pozostałe zagadnienia
e) Wybór ryczałtu od przychodów ewidencjonowanych
- Brak możliwości rozpoznania kosztów uzyskania przychodu
- Optymalna wysokość składki zdrowotnej
- Podmioty uprawnione
- Stawki podatkowe
f) Pozostałe opcje
g) Wybór optymalnej formy ze względu na branżę.
h) Wybór optymalnej formy ze względu na obroty.
5. Metody optymalizacji podatkowej w obszarze podatków dochodowych CIT i PIT.
6. Możliwości optymalizacji podatkowej na gruncie podatku VAT.
7. Orzecznictwo TS UE a optymalizacja podatkowa w podatku VAT.
8. Optymalizacja podatkowa w zakresie podatku od nieruchomości.
9. Jak obniżyć podatek od czynności cywilnoprawnych (PCC)?
10. Wykorzystanie struktur zagranicznych w optymalizacji podatkowej.
11. Klauzula obejścia prawa podatkowego oraz jej wpływ na możliwości optymalizacji podatkowej.
12. Budowanie schematów oraz struktur optymalizacji podatkowej.
13. Wykorzystanie nieruchomości w celu optymalizacji podatkowej.
14. Optymalizacja podatkowa transakcjach handlowych.
15. Optymalizacja podatkowa poprzez restrukturyzację.
16. Zmiana rezydencji podatkowej oraz exit tax
17. Raportowanie schematów podatkowych w przypadku optymalizacji podatkowej.
18. Ostrzeżenia podatkowej Ministra Finansów – praktyczne znaczenie.
19. Jak przygotować legalną oraz skuteczną optymalizację podatkową?
20. Metody obrony skutków optymalizacji podatkowej w trakcie kontroli podatkowych oraz postępowań podatkowych.
21. Ryzyko negatywnych konsekwencji procesów optymalizacji podatkowej.
22. Zasady minimalizacji ryzyka podatkowego na gruncie Kodeksu karnego skarbowego.
WARUNKI UCZESTNICTWA
Koszt uczestnictwa
- każdej osoby 490zł netto + 23% VAT
Cena obejmuje: koszt uczestnictwa online (MS Teams), materiały szkoleniowe w wersji elektronicznej (PDF), certyfikat
Zajęcia odbywać się będą w aplikacji MS Teams w godzinach: 10:00 – 14:00.
Organizator zastrzega sobie prawo zmiany terminu szkolenia w przypadku, gdy wykładowca z przyczyn losowych nie będzie go mógł przeprowadzić.
Kontakt
Zgłoszenia przyjmuje:
Olga Łukaszewska
tel. (22) 46-49-709
e-mail: olga.lukaszewska@irip.pl
Zgłoszenie powinno zawierać: temat i datę szkolenia, nazwiska uczestników oraz dane do wystawienia faktury. Rezygnacje przyjmujemy pisemnie najpóźniej na 5 dni roboczych przed terminem spotkania. Po tym terminie obciążamy Państwa kosztami uczestnictwa w wysokości 100 % opłaty
Dane do przelewu
Płatności należy dokonać po otrzymaniu potwierdzenia najpóźniej na 5 dni przed terminem szkolenia na wskazane konto. Brak wpłaty nie jest jednoznaczny z anulacją zgłoszenia. Na przelewie prosimy umieścić: temat i datę szkolenia oraz nazwiska uczestników.